El catálogo de operaciones de riesgo que conforman los modus operandi por medio de los cuales se materializan comúnmente las operaciones de blanqueo de capitales, constituye el tema central de esta monografía. Las técnicas clásicas de blanqueo son tan dinámicas como ingeniosos quienes imaginan nuevos sistemas para defraudar al Estado. Hoy, más que nunca, la posibilidad de blanquear dinero está al alcance de cualquier persona física o jurídica.
En este ámbito suelen entrar en conflicto las legislaciones de varios países que, a su vez, tratan de anteponer y velar por sus propios intereses. A pesar de que existe una normativa supranacional que intenta unificar criterios, algunos gobiernos se niegan a cumplir o intentan burlar el marco legal mediante la aceptación parcial de acuerdos internacionales o convenios bilaterales.
Esta 2º edición de la obra completa a la anterior sumando al estudio de las técnicas clásicas (smurfing, hormigas japonesas, compra-rescate de seguros de vida, blanqueo a través de becas de estudio, etc.) nuevos modus operandi basados en la utilización de las nuevas tecnologías o TIC (tarjetas prepago, bitcoin, juegos online, etc.).

Las “técnicas clásicas” que conforman los modus operandi por medio de los cuales se vienen materializando las operaciones de blanqueo de capital que podríamos denominar al uso, constituyen el aspecto central de esta monografía que se dirige especialmente a los operadores jurídicos que intervienen en este ámbito (abogados, jueces, notarios, asesores financieros…).
La presente obra aborda el blanqueo de capitales desde un enfoque teórico-práctico especialmente novedoso, pues parte del análisis de un “Catálogo de operaciones de riesgo”.
Se examinan operaciones de riesgo para entidades de crédito (operaciones atípicas con dinero en metálico; préstamos con garantía falsa; paraísos fiscales; compra-rescate de seguros de vida; oficinas de cambio de moneda; préstamos de dinero al contado; etc.). Del mismo modo, se analizan otras técnicas de operadas a través de actividades y profesiones no financieras (compra de décimos de lotería premiados; inversiones en sociedades filatélicas; compraventa de obras de arte y antigüedades; compraventa de bienes inmuebles; fraude del carrusel del IVA; falsas facturas de importación/exportación; reventa de pasajes aéreos en vuelos internacionales; blanqueo a través de compañías de autobuses; blanqueo a través de becas de estudio; smurfing; hormigas japonesas…).
Las técnicas clásicas de blanqueo son tan dinámicas, como ingeniosos quienes las ejecutan diseñando consecutivamente nuevos sistemas para defraudar al Estado. Dado que el blanqueo de capitales es un problema que traspasa fronteras, en la presente obra se pone también de relieve la diversidad terminológica que se emplea para describir unos hechos comunes a los que se suele hacer mención en los tratados, convenciones y regulaciones jurídicas supranacionales.

ÍNDICE:
Abreviaturas
Introducción
PARTE GENERAL
Marco conceptual y normativo del blanqueo de capitales.
Fases del blanqueo de capitales
La delincuencia organizada
Organismos de lucha contra el blanqueo de capitales
PARTE ESPECIAL
TÉCNICAS DE BLANQUEO DE CAPITALES Y CATÁLOGO DE OPERACIONES DE RIESGO
Técnicas de blanqueo de capitales a través de actividades y profesiones no financieras.
Técnicas de blanqueo a través de instituciones financieras.
Catálogo de operaciones de riesgo.
Bibliografía